適切な経費計上と設備投資の助言により、法人税負担を大幅に削減した事例です
多店舗展開する飲食チェーンA社では、事業拡大に伴い税負担が増加していました。当事務所では、A社の経営状況と税務環境を分析し、適切な経費計上と設備投資の最適化を提案。結果として、法定実効税率を変えることなく税負担を約30%削減することに成功しました。
創業10年を超え、首都圏に15店舗を展開する飲食チェーンA社。年商は約10億円、従業員数は正社員30名、アルバイト・パート約150名の中規模企業です。事業拡大に伴い売上高は順調に増加していたものの、以下のような課題を抱えていました。
経営者からは「利益は出ているが、税金を払うと手元に残るお金が少なく、次の投資に回せない」という相談がありました。
当事務所では、A社の財務状況を詳細に分析した上で、法人税務の最適化プランを提案しました。特に以下の3つのポイントに焦点を当てました。
すべての店舗で統一した経費計上基準を設け、今まで見落とされていた経費の洗い出しを実施。特に、店舗改装費用、研究開発費、販促費などの処理方法を見直しました。
厨房機器や店舗内装などの設備投資について、中小企業投資促進税制などの税制優遇措置を活用。また、減価償却方法を定率法から定額法に変更し、初期の償却費を抑制して長期的な税負担の平準化を図りました。
従業員の給与体系を見直し、業績連動型賞与制度を導入。役員報酬についても、業績に応じた変動報酬の割合を増やすことで、法人と個人の税負担バランスを最適化しました。
これらの施策を段階的に実施した結果、2年目には法人税・住民税・事業税の合計額を前年比で約30%削減することに成功しました。具体的には以下のような成果が得られました：
以前は税金のことを考えると頭が痛くなりましたが、誠実税理士法人さんにお願いしてからは、本業に集中できるようになりました。税負担が減っただけでなく、利益を次の投資に回せるようになり、さらに事業を拡大できています。経営戦略と税務戦略を一体化させる大切さを学びました。
この事例のポイントは、単なる節税対策ではなく、事業の成長戦略と税務戦略を一体化させた点にあります。以下のような観点が重要でした：
当事務所では、このようにクライアント企業の状況を詳細に分析した上で、最適な税務戦略をご提案いたします。税負担の適正化だけでなく、企業の持続的成長をサポートすることが私たちの使命です。
当事務所では、お客様の事業内容や経営状況を詳細に分析した上で、最適な税務戦略をご提案いたします。まずは無料相談から始めてみませんか？
